अपनी यूके पेस्लिप और टैक्स कोड को समझें
प्रकाशित 2 August 2026
आपका टैक्स कोड एक छोटा कोड है, जैसे 1257L। HMRC (यूके का टैक्स दफ़्तर) इसे आपके नियोक्ता को देता है, और यह नियोक्ता को बताता है कि आपकी तनख़्वाह का कितना हिस्सा टैक्स-मुक्त है। अगर कोड सही है, तो आप सही टैक्स चुकाते हैं। अगर कोड ग़लत है, तो आप ज़्यादा या कम टैक्स चुकाते हैं, और आपकी पेस्लिप अजीब लगेगी।
नए आने वालों को अक्सर ग़लत कोड मिल जाता है। वजह आसान है। जब आप अपनी पहली यूके नौकरी शुरू करते हैं, तो आपके नियोक्ता के पास आपका यूके टैक्स इतिहास नहीं होता, क्योंकि अभी आपका कोई इतिहास है ही नहीं। इसलिए HMRC आप पर तब तक इमरजेंसी टैक्स कोड लगा देता है जब तक उसे आपकी जानकारी न मिल जाए। इमरजेंसी कोड पर बहुत लोग सैकड़ों पाउंड ज़्यादा टैक्स चुका देते हैं। अच्छी ख़बर यह है कि यह आम बात है, इसे ठीक किया जा सकता है, और आप पैसे वापस पा सकते हैं।
इस गाइड के सारे आँकड़े 2026 से 2027 के टैक्स साल के हैं, जो 6 अप्रैल 2026 से 5 अप्रैल 2027 तक चलता है। टैक्स के आँकड़े हर अप्रैल बदलते हैं, इसलिए मौजूदा साल की जानकारी हमेशा GOV.UK पर जाँचें।
PAYE कैसे काम करता है
PAYE का मतलब है Pay As You Earn। आपका नियोक्ता पैसा आपके बैंक खाते में पहुँचने से पहले ही टैक्स और दूसरी कटौतियाँ काट लेता है, इसलिए ज़्यादातर कर्मचारियों को कभी टैक्स रिटर्न नहीं भरना पड़ता।
गणना दो चीज़ों पर टिकी है:
- आपका Personal Allowance। यह वह रकम है जो आप हर टैक्स साल में बिना कोई इनकम टैक्स चुकाए कमा सकते हैं। 2026 से 2027 के टैक्स साल में ज़्यादातर लोगों के लिए यह £12,570 है।
- आपका टैक्स कोड। यह आपके नियोक्ता को बताता है कि उस अलाउंस का कितना हिस्सा आपको देना है, पूरे साल में बराबर बाँटकर।
2026 से 2027 के टैक्स साल में इंग्लैंड, वेल्स और नॉर्दर्न आयरलैंड के लिए इनकम टैक्स की दरें:
| बैंड | टैक्स लगने वाली आमदनी | दर |
|---|---|---|
| Personal Allowance | £12,570 तक | 0% |
| बुनियादी दर (basic rate) | £12,571 से £50,270 | 20% |
| ऊँची दर (higher rate) | £50,271 से £125,140 | 40% |
| अतिरिक्त दर (additional rate) | £125,140 से ऊपर | 45% |
अगर आप स्कॉटलैंड में रहते हैं, तो अलग दरें और बैंड लागू होते हैं और आपका टैक्स कोड S अक्षर से शुरू होता है। अगर आप वेल्स में रहते हैं, तो आपका कोड C से शुरू होता है।
अपनी पेस्लिप कैसे पढ़ें
क़ानून के मुताबिक़ आपके नियोक्ता को तनख़्वाह वाले दिन या उससे पहले आपको पेस्लिप देनी होगी, जिसमें कटौतियों से पहले और बाद की तनख़्वाह दिखे। नीचे बताया है कि हर लाइन का आम तौर पर क्या मतलब होता है।
| पेस्लिप की लाइन | इसका मतलब |
|---|---|
| Gross pay | कुछ भी काटने से पहले आपकी पूरी तनख़्वाह। |
| Tax code | वह कोड जो HMRC ने आपके नियोक्ता को दिया, जैसे 1257L। सबसे पहले यही लाइन जाँचें। |
| Income Tax (या PAYE) | आपके टैक्स कोड के हिसाब से PAYE के तहत काटा गया टैक्स। |
| National Insurance (NI) | एक अलग अंशदान जो State Pension और कुछ भत्तों पर आपका हक़ बनाता है। |
| Pension | अगर आप शामिल हैं, तो कार्यस्थल पेंशन में आपका अंशदान। |
| Student Loan | क़र्ज़ की वापसी, सिर्फ़ तब जब आपके पास यूके स्टूडेंट लोन हो और आप अपने प्लान की सीमा से ज़्यादा कमाते हों। |
| Net pay (या take-home pay) | सारी कटौतियों के बाद जो सचमुच आपके बैंक खाते में आता है। |
| Year to date (YTD) | इस टैक्स साल के अब तक के कुल जोड़। ज़्यादा चुकाया गया टैक्स पकड़ने में काम आते हैं। |
| NI number | आपका नेशनल इंश्योरेंस नंबर। जाँचें कि यह सही है। |
2026 से 2027 के टैक्स साल में नेशनल इंश्योरेंस: कर्मचारी Class 1 अंशदान हफ़्ते में £242 से £967 के बीच की कमाई पर 8% की दर से चुकाते हैं (महीने में £1,048 से £4,189), और उससे ऊपर की किसी भी कमाई पर 2%। नेशनल इंश्योरेंस पर आपके टैक्स कोड का असर नहीं पड़ता, इसलिए ग़लत टैक्स कोड आपका टैक्स बदलता है, आपका NI नहीं।
कार्यस्थल पेंशन: अगर आप अपने आप शामिल कर लिए गए हैं, तो क़ानूनी न्यूनतम कुल अंशदान आपकी पात्र कमाई का 8% है, जिसमें से आपके नियोक्ता को कम से कम 3% चुकाना होगा। यह पैसा डूबता नहीं है। यह आपके बुढ़ापे के लिए बचता है।
स्टूडेंट लोन: आप अपने लोन प्लान की सीमा से ऊपर की कमाई का ही एक हिस्सा वापस चुकाते हैं। सीमाएँ हर टैक्स साल बदलती हैं, इसलिए अपनी सीमा GOV.UK पर जाँचें।
आम टैक्स कोड का मतलब समझें
नंबर आपके नियोक्ता को बताते हैं कि उस नौकरी से आपको टैक्स साल में कितनी टैक्स-मुक्त आमदनी मिलती है। नंबर लें और एक शून्य जोड़ दें: 1257 का मतलब है £12,570 की टैक्स-मुक्त तनख़्वाह। अक्षर आपकी स्थिति बताते हैं।
| टैक्स कोड | इसका मतलब | आम तौर पर किसे मिलता है |
|---|---|---|
1257L | आपको £12,570 का सामान्य टैक्स-मुक्त Personal Allowance मिलता है (2026 से 2027 का टैक्स साल)। | एक नौकरी वाले और बिना किसी बदलाव वाले ज़्यादातर कर्मचारी। यही सामान्य कोड है। |
BR | Basic Rate, यानी बुनियादी दर। इस नौकरी की पूरी आमदनी पर 20% टैक्स लगता है, कोई टैक्स-मुक्त अलाउंस नहीं। | आम तौर पर दूसरी नौकरी या पेंशन, जहाँ आपका अलाउंस पहले ही आपकी मुख्य नौकरी में इस्तेमाल हो चुका है। अगर यह आपकी इकलौती नौकरी है तो यह कोड ग़लत है। |
D0 | इस नौकरी की पूरी आमदनी पर ऊँची दर, 40%, से टैक्स लगता है। | आम तौर पर ज़्यादा कमाने वाले की दूसरी नौकरी। |
D1 | इस नौकरी की पूरी आमदनी पर अतिरिक्त दर, 45%, से टैक्स लगता है। | आम तौर पर बहुत ज़्यादा कमाने वाले की दूसरी नौकरी। |
0T | कोई टैक्स-मुक्त अलाउंस बिल्कुल नहीं, और आपकी पूरी कमाई पर सामान्य दरों से टैक्स लगता है। | आपने नई नौकरी शुरू की है और आपके नियोक्ता के पास ज़रूरी जानकारी नहीं है, या आपका अलाउंस पूरी तरह इस्तेमाल हो चुका है। नए आने वालों में बहुत आम। |
1257L W1 | इमरजेंसी कोड, हफ़्तेवार तनख़्वाह। | हफ़्तेवार तनख़्वाह पाने वाले नए कर्मचारी। |
1257L M1 | इमरजेंसी कोड, महीनेवार तनख़्वाह। | महीनेवार तनख़्वाह पाने वाले नए कर्मचारी। |
1257L X | इमरजेंसी कोड, तनख़्वाह की तारीख़ें बदलती रहती हैं। | अनियमित तनख़्वाह वाले नए कर्मचारी। |
NT | No Tax, यानी इस आमदनी से कोई टैक्स नहीं काटा जाता। | कम ही होता है, और सिर्फ़ ख़ास हालात में। |
K से शुरू, जैसे K475 | आपकी कोई ऐसी आमदनी या सुविधाएँ हैं जिन पर किसी और तरीक़े से टैक्स नहीं लग रहा, और उनकी क़ीमत आपके अलाउंस से ज़्यादा है। अलाउंस देने की जगह अतिरिक्त टैक्स जोड़ा जाता है। | जिन लोगों को कंपनी की कार जैसी टैक्स लगने वाली सुविधाएँ मिलती हैं, या जिन पर पिछले साल का टैक्स बाक़ी है। |
S से शुरू, जैसे S1257L | स्कॉटिश दरें लागू होती हैं। | स्कॉटलैंड में रहने वाले लोग। |
C से शुरू, जैसे C1257L | वेल्श दरें लागू होती हैं। | वेल्स में रहने वाले लोग। |
आख़िर में M या N | Marriage Allowance। M का मतलब है कि आपको अपने साथी के अलाउंस का 10% मिला। N का मतलब है कि आपने अपने अलाउंस का 10% दे दिया। | वे शादीशुदा जोड़े और सिविल पार्टनर जिन्होंने इसके लिए आवेदन किया। |
इमरजेंसी कोड असल में करता क्या है
सामान्य टैक्स कोड संचयी (cumulative) होता है। आपका नियोक्ता इस टैक्स साल की अब तक की आपकी कुल तनख़्वाह और कुल टैक्स देखता है, और हर तनख़्वाह पर हिसाब ठीक कर देता है ताकि कुल जोड़ सही रहे।
इमरजेंसी कोड (W1, M1 या X, जो कभी-कभी पेस्लिप पर NONCUM लिखा दिखता है) ग़ैर-संचयी (non-cumulative) होता है। यह सिर्फ़ मौजूदा हफ़्ते या महीने को देखता है, और टैक्स साल के पहले के पूरे समय को नज़रअंदाज़ कर देता है। तो अगर आप सितंबर में आए और अप्रैल से अगस्त तक आपकी कोई यूके आमदनी नहीं थी, तो यह कोड पाँच महीने का बिना इस्तेमाल हुआ Personal Allowance फेंक देता है। आपको सिर्फ़ एक महीने का हिस्सा मिलता है, और आप ज़्यादा टैक्स चुकाते हैं। 0T कोड और भी बुरा है, क्योंकि यह आपको कोई अलाउंस देता ही नहीं।
नए आने वालों को इमरजेंसी कोड इतनी बार क्यों मिलता है
- आपके पास P45 नहीं है। P45 वह फ़ॉर्म है जो पिछला यूके नियोक्ता नौकरी छोड़ते समय आपको देता है। इसमें इस साल की अब तक की आपकी तनख़्वाह और टैक्स दिखते हैं। यूके में नौकरी का इतिहास न होने पर आपके पास P45 नहीं होता, इसलिए आपका नियोक्ता उसकी जगह starter checklist इस्तेमाल करता है और HMRC को बाद में हिसाब लगाना पड़ता है।
- आपका नेशनल इंश्योरेंस नंबर नहीं है या नया है। अगर आपका रिकॉर्ड अभी आपसे नहीं जुड़ा है, तो आपकी जानकारी HMRC तक पहुँचने में ज़्यादा समय लग सकता है। नेशनल इंश्योरेंस नंबर लेने पर हमारी गाइड देखें।
- आपने टैक्स साल के बीच में काम शुरू किया। पहले के महीनों का बिना इस्तेमाल हुआ अलाउंस ठीक वही चीज़ है जिसे ग़ैर-संचयी कोड नज़रअंदाज़ करता है।
- आपके पास दो नौकरियाँ हैं। दूसरी नौकरी पर
BRकोड अक्सर सही होता है, पर हमेशा नहीं।
आपके काम शुरू करने के लगभग 35 दिनों के भीतर HMRC आम तौर पर आपका कोड अपडेट कर देता है, और नया कोड आपको और आपके नियोक्ता को भेजता है। यह हमेशा अपने आप नहीं होता, इसलिए जाँचते रहें।
अपना टैक्स कोड कैसे जाँचें
- अपनी पेस्लिप देखें। टैक्स कोड उस पर छपा होता है।
- GOV.UK पर मुफ़्त Check your Income Tax सेवा में
gov.uk/check-income-tax-current-yearपर साइन इन करें, या HMRC ऐप इस्तेमाल करें। आपको Government Gateway अकाउंट चाहिए होगा, और अपनी पहचान साबित करने के लिए पासपोर्ट जैसा फ़ोटो पहचान पत्र भी लग सकता है। - HMRC आपको जो भी tax code notice चिट्ठी भेजे, उसे जाँचें। वह बताती है कि कोड कैसे निकाला गया।
ख़ुद से दो सवाल पूछें। क्या यह मेरी इकलौती नौकरी है? अगर हाँ, तो BR, D0 या 0T कोड शायद ग़लत है। क्या मेरा कोड W1, M1 या X पर ख़त्म होता है? अगर हाँ, तो आप इमरजेंसी कोड पर हैं और शायद ज़्यादा टैक्स चुका रहे हैं।
ग़लत टैक्स कोड कैसे ठीक करें
- अपने नियोक्ता को अपना P45 दें, अगर इस टैक्स साल में पिछली यूके नौकरी से आपके पास है। यह सबसे तेज़ इलाज है।
- अगर P45 नहीं है तो starter checklist ईमानदारी से भरें, और वही बयान चुनें जो आपकी स्थिति से मेल खाता है। ग़लत बयान चुनना ग़लत कोड मिलने की बहुत आम वजह है।
- HMRC को ख़ुद बताएँ। अपनी आमदनी और अपनी नौकरियाँ बताने के लिए Check your Income Tax सेवा इस्तेमाल करें। आप HMRC को फ़ोन भी कर सकते हैं। अपना नेशनल इंश्योरेंस नंबर तैयार रखें।
- अपनी अगली पेस्लिप देखें। जब सही संचयी कोड आ जाता है, तो आपने जो ज़्यादा टैक्स चुकाया था वह आम तौर पर तनख़्वाह के ज़रिए अपने आप वापस मिल जाता है, इसलिए हाथ में आने वाली रकम बढ़ जाती है।
यह पक्का करना कि आप सही टैक्स चुका रहे हैं, आपकी अपनी ज़िम्मेदारी है, इसलिए किसी और के ध्यान देने का इंतज़ार न करें।
ज़्यादा टैक्स कट गया हो तो रिफ़ंड लेना
अगर सुधार तब हो जाता है जब आप उसी नौकरी में हैं, तो आम तौर पर बिना कुछ और किए पैसा आपकी तनख़्वाह में वापस आ जाता है।
अगर ऐसा नहीं होता, तो टैक्स साल ख़त्म होने के बाद HMRC कर्मचारियों के रिकॉर्ड जाँचता है। अगर आपने ज़्यादा टैक्स चुकाया है, तो HMRC एक टैक्स कैलकुलेशन चिट्ठी भेजता है, जिसे P800 कहते हैं, या एक Simple Assessment चिट्ठी। ये आम तौर पर टैक्स साल ख़त्म होने के बाद जून से मार्च के बीच भेजी जाती हैं, और चिट्ठी बताती है कि अपना रिफ़ंड कैसे लें।
आपको इंतज़ार करने की ज़रूरत नहीं है। GOV.UK पर gov.uk/claim-tax-refund पर एक टूल है जो कुछ सवाल पूछता है और आपकी स्थिति के लिए ठीक-ठीक बताता है कि कौन सा रास्ता अपनाएँ।
अपनी पहली यूके नौकरी के लिए छोटी चेकलिस्ट
- अपने नेशनल इंश्योरेंस नंबर के लिए जितनी जल्दी हो सके आवेदन करें।
- अपने नियोक्ता को अपना P45 दें, या starter checklist ध्यान से भरें।
- अपनी पहली पेस्लिप ठीक से पढ़ें, ख़ास तौर पर टैक्स कोड वाली लाइन।
- अगर कोड
W1,M1याXपर ख़त्म होता है, या आपकी इकलौती नौकरी पर0TयाBRहै, तो HMRC से संपर्क करें। - हर पेस्लिप सँभालकर रखें, और टैक्स साल के अंत में मिलने वाला P60 भी। यह आपकी तनख़्वाह और टैक्स का सबूत है, और यह आपको कई कामों में चाहिए होगा, जिनमें कुछ वीज़ा और सेटलमेंट आवेदन भी शामिल हैं।
ग़लत टैक्स कोड परेशान करता है, पर यह आपकी ग़लती नहीं है और यह हमेशा के लिए नहीं है। इसे जल्दी जाँचें, एक बार ठीक कराएँ, और पैसा वापस आ जाता है।